人民币反洗钱知识应知应会问答

1．什么是洗钱?
《金融机构反洗钱规定》第三条对“洗钱”的界定为：“将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。”

2．洗钱通常需要经过哪几个阶段？
典型洗钱交易过程通常需要经过放置、离析和归并三个阶段。
对于反洗钱当局来说，在放置阶段堵住黑钱流入金融系统的入口是反洗钱的第一步，也是最关键的一步。

3．洗钱对社会有什么危害?
（1）洗钱与恐怖活动相结合，危及社会稳定、国家安全和人民的生命和财产安全。
（2）洗钱损害社会公平，造成社会财富被犯罪分子非法占有和挥霍。
（3）洗钱为犯罪活动提供进一步资金支持，助长更严重和更大规模的犯罪活动。

4．洗钱对金融市场有什么危害?
（1）洗钱破坏金融市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作和公平竞争。
（2）洗钱破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险。
（3）洗钱破坏了金融资源的合理配置，从而干扰了宏观经济调控的政策效果。

5．洗钱对国民经济的危害程度如何?
据国际货币基金组织前总裁米歇尔·康德苏的估计，全世界洗钱的数额已达到国内生产总值的2％至5％。
有调查表明，近年来我国洗钱活动日益增多，涉及的洗钱数额也在不断上升，据统计，我国国际收支“误差和遗漏”项中每年有几百亿美元，近年来该项之和已有数千亿元，其中洗钱所导致的资金外流数量占相当的比重。由于贪污腐败分子利用各种渠道洗钱的现象屡见不鲜、境外“黑钱”以各种方式进人中国、国内大量“黑钱”流出境外等等现象的存在，反洗钱正在成为我国金融机构乃至全社会都日益关注的问题。
中国内地洗钱活动日益增多，数额不断上涨，据权威分析，最近三年中国资本外逃达530亿美元。每年通过地下钱庄“洗”出去的黑钱至少高达2000亿元人民币，相当于国内生产总值的2％，几乎相当于225亿美元的全年对外贸易顺差。

6．为什么强调金融业反洗钱？
通过金融机构洗钱是犯罪分子最常用的方法，犯罪分子往往以金融机构为媒介，通过金融机构转移、储存、支付犯罪活动资金，以隐瞒或掩盖犯罪资金的来源、流向和违法性质。金融业始终处于反洗钱领域的前沿，反洗钱是金融机构义不容辞的职责。

7．“FATF”是哪个专业反洗钱国际组织的英文缩写?
“FATF”是金融行动特别工作组的英文缩写。该组织是根据1989年7月七国首脑巴黎峰会共同发表的经济宣言建立的。目前，该组织已经成为最重要的全球性反洗钱组织。

8．、由“FATF”制定并被视为国际反洗钱行动主要纲领和公认标准的文件是什么？
由“FATF”制定的《资本洗涤问题金融行动特别工作组四十条建议》和《金融行动特别工作组（FATF）打击恐怖融资八条特别建议》被视为国际反洗钱行动的主要纲领和公认标准。

9．“洗钱罪”最早在我国法律规定上出现是哪一年？
1997年，经八届人大五次会议修订通过的新的《中华人民共和国刑法》首次以专门条款规定了洗钱罪。

10．我国2001年修订的《刑法》将哪几类犯罪定为洗钱罪的上游犯罪？
（1）毒品犯罪；
（2）黑社会性质的组织犯罪；
（3）恐怖活动犯罪；
（4）走私犯罪。

11．、我国2001年修订的《刑法》对洗钱罪是如何定刑的？
2001年修订的《中华人民共和国刑法》第一百九十一条规定：
明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：
（1）提供资金账户的；
（2）协助将财产转换为现金或者金融票据的；
（3）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；
（4）协助将资金汇往境外的；
（5）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。

12．我国金融机构反洗钱工作的监督管理机关是哪个部门？
中国人民银行。

13．、2003年1月中国人民银行颁布了哪些反洗钱领域的重要规章?
《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》（简称“一个规定、两个办法” ， 均于2003年3月1日起施行。）

14．“一个规定、两个办法”的主要内容是什么？
“一个规定、两个办法”的内容主要包括两个方面：一是金融机构的反洗钱工作原则和制度；二是中国人民银行、国家外汇管理局和金融机构的反洗钱工作职责以及法律责任。

15．《金融机构反洗钱规定》适用于哪些金融机构?
(1)政策性银行、商业银行；
(2)信用合作社；
(3)邮政储汇机构；
(4)财务公司、信托投资公司和金融租赁公司；
(5)外资金融机构。

16．《金融机构反洗钱规定》要求金融机构应当履行的义务有哪些?
（1）制定反洗钱内控制度和设立组织机构义务；
（2）了解客户义务；
（3）大额资金交易报告和可疑交易报告义务；
（4）保存记录义务；
（5）保密义务；
（6）加强反洗钱教育培训工作义务。

17．金融机构反洗钱工作应当坚持的三项原则是什么?
(1)合法审慎原则，是指金融机构应当依法并且审慎地识别可疑交易，作到不枉不纵，不得从事不正当竞争妨碍反洗钱义务的履行。
(2)保密原则，是指金融机构及其工作人员应当保守反洗钱工作秘密，不得违反规定将有关反洗钱工作信息泄露给客户和其他人员。
(3)与司法机关、行政执法机关全面合作原则，是指金融机构应当依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动，依照法律、行政法规等有关规定协助司法机关、海关、税务等部门查询、冻结、扣划客户存款。

18．金融机构应建立的反洗钱四项主要制度是什么?
(1)“了解客户”制度；
(2)大额交易报告制度；
(3)可疑交易报告制度；
(4)保存记录制度。

19．什么是“了解客户”制度?
“了解客户”制度是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，确定和记录其客户的身份。

20．金融机构如何做到“了解你的客户”?
（1）金融机构应建立客户身份登记制度，审查在本机构办理存款、结算等业务的客户的身份。不得为客户开立匿名账户和假名账户，不得为身份不明确的客户提供存款、结算等服务；
（2）金融机构为个人客户开立存款账户、办理结算的，应要求其出示本人身份证件，进行核对，并登记其身份证件上的姓名和号码。代理他人在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应要求其出示被代理人和代理人的身份证件，进行核对，并登记被代理人和代理人的身份证件上的姓名和号码。
（3）金融机构为单位客户办理开户、存款、结算等业务的，应按照中国人民银行有关规定要求其提供有效证明文件和资料，进行核对并登记。

21．对单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的情况，开户银行应如何执行“了解客户”制度？
《人民币银行结算账户管理办法》第四十条、四十二条规定，单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，开户银行应认真审查单位提供的下列付款依据的原件，并留存复印件，按会计档案保管。未提供相关依据或相关依据不符合规定的，银行应拒绝办理。
（1）代发工资协议和收款人清单；
（2）奖励证明；
（3）新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明；
（4）证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明；
（5）债权或产权转让协议；
（6）借款合同；
（7）保险公司的证明；
（8）税收征管部门的证明；
（9）农、副、矿产品购销合同；
（10）其他合法款项的证明。
从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明。

22．、储户在提取大额现金时，银行机构应如何执行“了解客户”制度？
银行机构在储户提取大额现金（5万元以上）时，除按规定要求其填写支取凭条等手续外，本国储户必须提供居民身份证、户口簿、军人证等有效身份证件，外籍储户必须提供护照、居住证等有效身份证件，经核对无误后予以支付。其中，对单笔或单日提现金额20万元（含20万元）以上的，还应要求储户至少提前1天预约。

23．什么是大额支付交易?
是指规定金额以上的支付交易。

24．哪些支付交易属于大额支付交易？
《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》第七条规定，下列支付交易属于大额支付交易：
(1)法人、其他组织和个体工商户之间金额100万元以上的单笔转账支付；
(2)金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付；
(3)个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。

25．、什么是大额交易报告制度?
是指凡支付金额在规定金额以上的交易，不论是否异常，都必须及时向中国人民银行报告交易信息的制度。

26．什么是可疑支付交易?
是指交易的金额、频率、流向、用途及性质等有异常特征的支付交易。

27．哪些支付交易属于可疑支付交易？
《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》第八条规定，下列支付交易属于可疑支付交易：
(1)短期内资金分散转入、集中转出或集中转人、分散转出；
(2)资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；
(3)资金收付流向与企业经营范围明显不符；
(4)企业日常收付与企业经营特点明显不符；
(5)周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；
(6)相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；
(7)长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量的资金收付；
(8)短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；
(9)存取现金的数额、频率及用途与其正常规金收付明显不符；
(10)个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；
(11)与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；
(12)频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；
(13)有意化整为零，逃避大额支付交易监测；
(14)中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；
(15)金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。

28．什么是可疑交易报告制度?
是指凡支付交易有明显异常的，不论金额大小，都必须及时向中国人民银行报告交易信息的制度。

29．金融机构为什么要保存账户资料和交易记录?
一方面，由于洗钱活动日益复杂，对可疑交易需要长期不间断的监控和跟踪；另一方面，司法部门对洗钱活动的侦查和调查，也需要以金融交易记录作为基础信息和证据。

30、客户交易记录包括哪些内容？
主要包括账户持有人、通过该账户存入或提取的金额、交易时间、资金的来源和去向、提取资金的方式等。

31．存款人信息数据包括哪些内容？
《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》第十条规定，金融机构应建立存款人信息数据档案，保存银行结算账户存款人的信息资料，包括单位银行结算账户存款人的名称、法定代表人或负责人姓名及其有效身份证件的名称和号码、开户的证明文件、组织机构代码、住所、注册资金、经营范围、主要资金往来对象、账户的日平均收付发生额等信息和个人银行结算账户存款人的姓名、身份证件的名称和号码、住所等信息。
32．对保存账户资料和交易记录有何具体要求？
《金融机构反洗钱规定》第十七条规定，账户资料，自销户之日起至少保存5年；交易记录，自交易记账之日起至少保存5年。

33．中国人民银行对金融机构反洗钱工作的监督管理职责有哪些?
（1）统一监管、协调我国融机构反洗钱工作；
（2）研究和制定金融机构的反洗钱战略、规划和政策，制定反洗钱工作制度，制定大额和可疑人民币资金交易报告制度；
（3）建立支付交易监测系统，对支付交易进行监测；
（4）研究金融机构反洗钱工作的重大疑难问题，提出解决方案与对策；
（5）参与反洗钱国际合作，指导金融机构反洗钱工作的对外合作交流；
（6）其他应由中国人民银行履行的反洗钱监管职责。

34．中国人民银行能否对金融机构进行反洗钱现场检查?
2003年修订的《中华人民共和国中国人民银行法》第三十二条明确规定，中国人民银行有权对金融机构执行有关反洗钱规定的行为进行检查监督。

35．中国人民银行对金融机构反洗钱工作检查监督的主要内容有哪些？
（1）反洗钱组织机构建设情况；
（2）反洗钱内控制度建立及执行情况；
（3）客户尽职调查情况；
（4）大额和可疑交易报告情况；
（5）账户资料及交易记录保存情况；
（6）配合司法机关及涉嫌洗钱犯罪信息移送情况；
（7）反洗钱宣传和业务培训情况。

36．金融机构如何做好反洗钱日常工作？
（1）执行存款实名制规定，把好洗钱的入口关。贯彻“了解客户”原则，认真审验客户身份，严禁为客户开立匿名或假名存款账户。
（2）严格账户管理，避免结算账户成为洗钱渠道。不得为客户违规开立账户，对客户的开户资料要如实向人民银行申报备案。
（3）加强现金管理，堵死洗钱的基础渠道。坚持大额现金支付的预约、审查、登记备案、报告等管理制度，防范洗钱套现。
（4）规范票据业务，对票据的真实贸易背景、结算资金的流向认真进行审查。
（5）加强内控建设，防止内外勾结洗钱。
（6）履行报告义务，发现可疑交易及时上报处理。
（7）履行保存义务，妥善保存客户资料和交易记录。

37．与人民币反洗钱工作相关的主要法律法规有哪些？
《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《金融违法行为处罚办法》、《现金管理暂行条例》、《个人存款账户实名制规定》、《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《银行卡业务管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法》、《大额现金支付登记备案规定》等。